Inventive FRC – Credit Risk: Was die Umsetzung von Basel IV bedeutet: Nun schlägt die Stunde der Innovation

Capgemini Invent adressiert die CxO Daten-Strategie und unterstützt seine Kunden bei der datengetriebenen Wertschöpfung.

Mit Inventive Finance, Risk & Compliance (Inventive FRC) meistern wir die Herausforderungen der Finanz-, Risiko- und Compliance-Funktion im Finanz-Sektor. Dieser Blog-Artikel fokussiert auf Credit Risk.

Das im Jahr 2023 in Kraft tretende Basel IV-Rahmenwerk stellt die europäische Bankenlandschaft vor große Herausforderungen. Durch die mit Basel IV verbundene Eigenkapitalerhöhung entsteht bei den europäischen Banken ein Kapitalmangel von über 135 Mrd. Euro. Demnach beschäftigen sich die Banken mit einer Frage: Wie kann man den erhöhten Eigenkapitalanforderungen gerecht werden?

Eine wesentliche Neuerung im Zusammenhang mit Basel IV stellt die konservativere Berechnung der risikogewichteten Aktiva (RWA) dar. Basel IV begrenzt den Einfluss interner Risiko-Modelle (IRBA) durch die Einführung einer Kapitaluntergrenze, welche den Spielraum der Banken hinsichtlich der Eigenkapital-Einsparungen verkleinert. Zukünftig müssen alle IRBA-Banken mindestens 72,5 % der mit Hilfe des Standardansatzes (KSA) ermittelten RWA ansetzen. Gerade Banken, die auf interne Modelle für die Kapitalberechnung zurückgreifen, werden von dieser Kapitaluntergrenze stark betroffen sein, darunter auch die meisten europäischen Großbanken.

Wie können die Banken neue Anforderungen erfüllen?

Da eine schnelle Kapitalerhöhung aufgrund geringer Profitabilität und hoher Wettbewerbsintensität kaum möglich ist, bleibt den Banken nur eine Möglichkeit übrig: die Verringerung der risikogewichteten Aktiva.

Gerade im Kontext von Basel IV mag die Senkung der RWA unmöglich erscheinen, dennoch hat Capgemini Invent zwei Lösungen herausgearbeitet. Beide Lösungen sind mit dem Einsatz innovativer Technologien verbunden und somit Teil unserer DNA.

•  Die erste Option besteht in der Entwicklung neuer Risikomodelle unter dem Einsatz von AI-Technologien. Durch die AI werden die RWA so optimiert, dass sie höchstens 27,5 % unterhalb der mithilfe des KSA berechneten Kapitalanforderungen liegen. Dies geschieht durch die simultane Rekalibrierung der Risikomodelle, mit gleichzeitiger Maximierung der Trennschärfe.
•  Bei der zweiten Option handelt es sich um die Zerstücklung und Verbriefung der risikoreichen Assets mittels Tokenisierung. Der Einsatz von Tokens ermöglicht einen flexibleren und schnelleren Verkauf der Positionen über eine Blockchain. Folglich kann der Anteil der risikoreichen Positionen im Bilanzbuch schneller zurückgehen, was eine Verringerung der RWA impliziert.

Das neue Basel IV-Rahmenwerk stellt für die Banken eine Herausforderung hinsichtlich strengerer Eigenkapitalanforderungen dar. Dennoch verbergen sich hinter dieser Herausforderung mindestens zwei Möglichkeiten, eigene Prozesse zu optimieren oder gar neu zu gestalten.  Dabei können innovative Lösungen, wie z.B. die Tokenisierung von Risikopositionen oder die AI-gesteuerte Kreditrisikomodellierung, eine nachhaltige Grundlage für die Bewältigung regulatorischer Anforderungen bilden.

Der Schlüssel für eine erfolgreiche Lösung liegt in der effizienten Planung und Umsetzung. Es erscheint daher sinnvoll, sich frühzeitig mit den Auswirkungen von Basel IV und den möglichen Lösungen auseinanderzusetzen. Wir bei Capgemini Invent haben eine langjährige Expertise sowohl bei der Projektplanung und Umsetzung als auch bei Entwicklung und Implementierung von Risikomodellen.

Vielen Dank an den Co-Autoren Oleksii Dakal.